【2024年12月27日訊】（記者徐曼沅洛杉磯報導）隨著嬰兒潮一代（Baby Boomers）退休，勞動力人口比例下降，許多家庭因長期照護的高成本而面臨財務困難；華人社群近期也因瓊瑤離世產生諸多生前規劃討論，引發社會對「長照」議題的反思。金管家財務總監陳凱賀（Kai Chen）和資深會計師劉心潔（Wendy Liu）於歲末和大紀元讀者分享，長期照護對家庭和個人規劃的重要性，並提出解決之道。
加州人口老齡化問題日益嚴峻，據最新統計與預測，截至2024年，65歲及以上的老年人口占加州總人口約16%，預計到2030年將升至20%以上，這也意味著每5名加州居民中，就有1位是老年人。
陳凱賀介紹，目前美國的長期照護方案可分為成人日間護理、居家護理、輔助生活機構及專業護理機構四大類。
成人日間護理提供行動能力尚可的長者基本照護，包括早餐、午餐、接送服務及醫療護理。持有醫療補助（Medicaid）者可享用相關服務，無補助者每次費用約30美元。
具部分自理能力的長者，可申請居家護理，在無醫療補助情況下，費用約為每小時50美元。輔助生活機構，則是為不需全天候醫療的長者提供住宿與照護，月費介於5,000至8,000美元。部分費用可透過醫療補助豁免計劃支付，但食宿費需自理。而提供全天候醫療服務的專業護理機構，年費高達10至20萬美元，通常聯邦醫療保險（Medicare）不覆蓋這類機構費用。
陳凱賀表示，有些華人為符合醫療補助資格而提前將資產轉移給子女，但很可能導致不可逆的家庭問題，如資產糾紛、親子關係惡化，甚至資產流失。他認為，長期照顧保險（Long-term care insurance，LTCI）是更安全的選擇，不僅保護資產，還提供更多樣的照護選擇。
劉心潔補充，LTCI與醫療補助可以相輔相成，保險條款設計的等待期可與醫療補助申請時程無縫銜接，讓照護規劃更為順暢。加州居民的平均壽命為80歲左右，高於全美平均值，亞洲裔和西班牙裔人群壽命更長。加州百歲人瑞的數量不斷攀升，選擇長期護理保險，同時可配合稅務減免政策獲取優惠。
根據2024年的稅務減免政策為長期護理保險提供的分級優惠，40歲以下者，每年減免470美元；41至50歲者，每年減免880美元，隨著年紀增加，減免額度越高，70歲以上者，每年可減免5,880美元。
劉心潔介紹，C型企業支付的保費可全額抵稅，而S型企業、獨資企業及個人則需依年齡區間計算。
自2022年華盛頓州開徵長期護理稅以來，全國對LTCI的需求顯著增加。專家建議趁年輕時投保，保費較低且能鎖定未來保障，避免晚年因缺乏規劃而拖累家庭。
陳凱賀認為，長期護理保險是一份為自己和家人提前購買的安心與尊嚴。隨著人口老化趨勢加劇，市面上的保險商品越發靈活，許多產品提供6至10倍的保障倍數、通貨膨脹調整條款，甚至跨國使用服務，讓計劃回國養老的民眾也能放心投保。他說：「長期照護不是臨時起意，而是一場需要提早規劃的馬拉松。」面對生命無常，規劃照護方案不僅是對自己的一種尊重，也是對家人的愛與責任。◇
