【2023年03月25日訊】（記者高杉編譯報導）有年幼孩子的父母或即將有孩子的父母可能會想知道：應該採取什麼樣的理財措施，來規劃孩子未來的教育等支出？
關於這個問題，美國全國廣播公司財經頻道（CNBC）發表了專家給出的建議。以下就是註冊財務策劃師兼2050財富夥伴公司（2050 Wealth Partners）的聯合首席執行官安卡•多爾桑維爾（Rianka Dorsainvil）所提出的四個首要考慮因素。多爾桑維爾也是CNBC顧問委員會的成員。
1. 為孩子未來的教育開支存錢
有一些享有稅收優惠的方法，可以幫助你為孩子未來的教育開支儲蓄。
其中最受歡迎的是529計劃（529 Plan），它允許父母為孩子將來的高等教育費用和其它花費投資。這些投資所獲得的增值是免稅的；如果用於「合格的支出」，提款也是免稅的。
「合格的支出」包括在學院或大學的入學註冊費用、購買書籍、計算機，以及食宿等方面的支出等等。它還包括用於私立K-12學校的、每年高達1萬美元的學費，以及一生中最高1萬美元的學生貸款還款。
多爾桑維爾說，這個計劃有一個很大的好處就是：如果他們的孩子將來決定不去上大學了，父母以後可以很容易地改變帳戶的受益人。這個新的受益人可以是多個家庭成員。家長也可以為其它目的提取這些資金，但需要繳納所得稅和投資收益的10%的稅收罰款。
雖然每個州都有自己的529計劃，但父母也可以選擇投資於本州以外的529計劃。但多爾桑維爾指出，如果父母選擇這樣做，他們可能會錯過這個州提供的稅收減免。而在選擇529計劃時，最重要的因素是資金投資的質量。
她說，例如，父母一般應避免投資那些收益持續為負數，以及年費（即費用率）超過0.5%的基金。
多爾桑維爾還指出，父母也不應該以讓自己陷入財務困境為代價，來為孩子將來的教育進行儲蓄。
她說：「有學生貸款，但卻沒有退休人員貸款。因此，雖然為了孩子未來的教育而儲蓄，對我們的客戶來說超級重要，但要確保的一點是，他們首先要為自己退休後的未來做好準備，為自己的退休生活儲蓄。」
2. 代表你的孩子進行投資
如果父母想為孩子做些投資，而不是把錢放在銀行帳戶裡閒著，就可以通過託管經紀帳戶（Custodial Brokerage Accounts）來實現這一點。
例如，UGMA和UTMA帳戶都是以未成年人的名義持有的，但在法定成年之前由父母控制，這個具體年齡取決於各州的規定，從18歲到21歲不等。這兩個首字母縮寫代表著：《未成年人統一贈與法》（Uniform Gifts to Minors Act）和《未成年人統一轉讓法》（Uniform Transfers to Minors Act）。
有一點需要注意：一旦受益人成年，這些錢就是他們的了。對這些帳戶的贈與和轉讓是不能撤銷的。之後受益人可以將這些錢用於任何目的。
多爾桑維爾說：「我認為，父母應該問自己的一個問題就是，當他們的孩子成年後，他們是否願意放棄這筆錢的所有權？這是一個關鍵問題。」
多爾桑維爾說，當然，父母們還有其它途徑為他們的孩子進行投資，但這些途徑可能更具挑戰性。例如，父母可以為未成年人設立羅斯個人退休帳戶（Roth individual retirement account），但孩子必須有收入才能這樣做。
3. 更新或準備一份遺產文件
多爾桑維爾說，一個常見的誤解就是，只有富人才需要設立遺囑和其它遺產文件。但實際上，對任何父母來說，擁有一份遺囑都是很重要的。
遺囑是一份法律文件，說明你希望在你死亡後如何處理你的財產和其它資產。
多爾桑維爾說，對於有未成年子女的父母來說，這一點尤其重要。因為遺囑中有一個監護人條款，說明了如果父母發生意外，他們希望由誰來實際監護他們的孩子。
多爾桑維爾說，如果父母雙方都提前去世，並且沒有在世的監護人，那麼沒有遺囑的孩子的命運，一般將由國家或法院來決定。
她說：「我敢肯定，每個父母都知道，如果他們不在了，他們希望自己的孩子會面對怎樣的情況。」
4. 使用受撫養人護理靈活支出帳戶
受扶養人護理靈活支出帳戶（Dependent care flexible spending accounts）也是一種獲得稅收優惠的方式，可以節省每年的兒童護理費用。
通過工作單位提供的受撫養人護理FSA，可以讓家庭每年節省高達5000美元的稅前資金，這些費用包括被用於日托、課後計劃、與工作有關的保姆、夏季日間訓練營等各個方面的開支。
受扶養人和支出項目必須符合各種標準，父母才有資格獲得稅務減稅。例如，孩子必須在13歲以下；而諸如鋼琴或舞蹈課、過夜營地和幼兒園學費等支出項目，都不符合獲得稅收優惠的條件。
在稅前帳戶（401K， IRA等）中指定資金，也可以減少你的應稅收入，因為你不需要為這些收入納稅。
你也可以用這些帳戶來報銷你自費支付的、符合要求的費用。
