【大紀元2026年10月06日訊】（英文大紀元記者 Javier Simon撰文／李皓月編譯）數十年來，401(k)和IRA等退休帳戶，已協助數百萬美國上班族為退休後舒適且充實的生活積累資金。
但有一個常被忽視的問題，可能會讓你辛苦累積的退休儲蓄大打折扣，那就是各種費用。
即使只是看似不起眼的小額費用，長期累積下來，也可能大幅侵蝕你的退休資產。
假設一個投資組合初始資金為10萬美元，在20年內實現4%的年化報酬率，且需持續支付一筆年度費用。
20年後，相較於年費率為0.25%的相同投資組合，1%的年費將使該投資組合的最終價值縮水大約3萬美元。
但不要以為退休帳戶只有一種固定費用。退休帳戶的費用種類繁多，它們可能是一次性收取、按月扣繳，或是每年計收。
而且並非所有費用都那麼顯而易見。你可能會遇到帳戶維護費、基金費用率（Expense Ratio）、12b-1費用等等。
了解這些費用的性質及其運作方式，對於最大化你的儲蓄至關重要。因此，讓我們來逐一剖析。
IRA費用
各種類型的個人退休帳戶（IRA）都可能產生費用，包括羅斯IRA（Roth IRA）、簡化員工養老金計劃（SEP IRA）以及小企業雇員儲蓄激勵匹配計劃（SIMPLE IRA）。
但值得慶幸的是，你可以貨比三家，選擇費用較低的IRA帳戶。
不同的券商、銀行和投資公司所收取的費用可能有所不同。因此，讓我們來看看該比較哪些項目。
光是開立帳戶就可能需要支付一筆費用。這些帳戶開設費通常介於25至50美元之間不等。不過，許多券商和銀行會免除這項費用。
開戶之後，你可能需要支付年度或每月的帳戶維護費。這些費用可能是固定金額，或按帳戶資產的百分比計算。不過，許多券商同樣會免除這類費用。
但如果你想關閉帳戶，很可能需要支付帳戶關閉費。這類費用通常約為100美元。
此外，你可能還需要支付交易手續費。有些服務提供商會在你買賣證券（例如股票和交易所交易基金（ETF））時收取佣金。好消息是，這類佣金如今成為過去式，許多券商已將其取消。
然而，投資費用通常不在你的IRA服務提供商掌控範圍內。許多IRA、投資組合主要由共同基金和ETF組成。
這些基金會收取「基金費用率」，這筆年度費用基本上涵蓋了基金整體的營運與管理成本。
基金通常會直接從基金資產中扣除這些費用，而不是另外向投資人收取。但「基金費用率」至關重要，因為它代表你投資價值中無法保留的部分。
假設某支基金收取0.50%的基金費用率。這意味著你每投資該基金1,000美元，每年實質上就會損失5美元。隨著時間推移，這筆損失會累積起來。
因此，在評估基金時，務必密切關注基金費用率。
根據富達投資（Fidelity Investments）的最新研究，2025年股票型共同基金的平均費用率為0.40%。而股票型ETF的平均費用率則為0.14%。
許多被動型指數基金以低費用率著稱，部分基金的費用率甚至可低至0.06%或更低。指數基金旨在複製特定指數的表現，例如涵蓋美國最大上市公司的標普500指數。
相比之下，主動管理型基金的收費偏高，因為此類基金需要花費更多人力與成本去挑選，以期獲得比市場指數更好的報酬。
你可以通過查看基金的公開說明書（Prospectus），或造訪基金的官方網站，查詢該基金的費用率。
所謂12b-1費用，是基金用來支付行銷成本的一種費用，目前最高上限為每年1%，已計入共同基金的費用率中。
此外，部分共同基金會收取「銷售手續費」（Sales Load）。這類費用又稱為「銷售佣金」，是投資人在購買或贖回共同基金時需要支付的費用或佣金。
銷售手續費通常用於補償銷售共同基金的外部經紀人。不過，這種做法在當今已不太常見。
401(k)費用
你通過401(k)投資的證券，同樣會產生投資費用，例如基金費用率。
但有些費用是401(k)計劃所特有的。雖然在不更換工作職位的情況下，這些費用大多難以避免，但了解它們的具體內容仍非常重要。
其中包括計劃管理費（Plan Administration Fees）。這些費用用於支付運作計劃的成本，例如記錄保存、會計及法律服務等，此外，也包括與計劃本身相關的支出，例如參與者客服服務，以及提供給參與者的財務教育工具。
部分雇主會承擔一部分費用。但也可能以不同方式收取，例如按照整個退休計劃資產的一定比例收取。
根據美國勞工部（Department of Labor）頒布的規定，雇主必須向你提供有關其401(k)計劃的詳細費用披露聲明。雇主同時還負有受託人責任（Fiduciary Duty），必須以員工的最佳利益為出發點，並確保費用維持在合理範圍內。
此外，某些計劃可能會針對以下選擇性服務收取費用：
• 困難提領（Hardship Withdrawals）；
• 401(k)計劃貸款；
• 帳戶轉移（Rollovers）；
• 專業投資諮詢服務。
結論
退休帳戶是極具價值的理財工具，能協助你為黃金歲月積累財富。但高昂的費用可能會嚴重侵蝕你數十年來辛苦存下的資產。因此，如果你正在挑選個人退休帳戶，不妨尋找那些免收開戶費、帳戶管理費，以及股票和ETF交易佣金的券商。同時，也應考慮投資低成本基金。如果你持有401(k)計劃，請仔細查閱費用披露文件，確認各項費用是否合理。
原文：All You Need to Know About Retirement Account Fees 刊登於英文大紀元網站。
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來源：大紀元：https://www.epochtimes.com/b5/26/10/6/n14864637.htm
